投资需要注意哪些问题（公司股权架构策略）

公司设立过程中，采取什么样的股权架构，什么样的组织形式，其实是跟公司的战略及定位是息息相关的，而且是个非常完整的体系。对于家族公司、防火墙公司、运营主体公司间的相互关系，我会在今后的文章中详细介绍，今天仅仅对一些概念性的东西进行一些提炼，希望对大家有所帮助。

一、家族公司

1.股东二个以上，最好是直系亲属（比如父子、爷孙）。

2.注册资本不宜过大（10—50万即可），注意注册资金的实缴到位（从上往下一直缴，一笔钱实现各公司注册资本缴纳）。

3.家族公司不适合做GP（普通合伙人），也不适合做防火墙公司

4.置办房产建议房产家族公司的子公司名下。

5.家族公司用来沉淀资金，做好家企分离，即家族公司与主体公司的风险分离。

二、GP

作为GP的公司注册资本不宜过大，注册资本必须实缴到位。

GP一般不参与经营。不要用防火墙公司做GP.

三、自然人与居民企业（一般为有限责任公司）参股的区别：

1.税收不同

自然人存在两道税：企业所得税（25%）和个人所得税（股息、红利所得，税率20%），两者相加后综合税率为40%。

营业执照参股（公司参股）：仅缴纳企业所得税，对外投资所获得的分红不用交税。

2.财务风险不同

个人参股因分红需交税，大家都用发票去充投资需要注意哪些问题，在金税四期环境下，风险非常之大，且财务不规范，对今后上市有非常大的阻碍。

3、信息化

个人持股公司，因财务不规范无法上ERP等信息化系统

4.转增资本

以企业留存或者分红转增资本，个人转增视为分红，需缴纳20%的个税。企业持股转增资本，无需缴纳税收。

5.亏损时能否抵扣成本

个人投资亏损无法抵扣成本

公司持股亏损时可以抵扣成本

6. 对外投资架构

个人持股因影响分红，一般不会分红后再投资，会导致只能以共同投资的公司作为投资主体对外投资。

企业持股，自由度较大，可自由决定个人投还是联合投。

四、将来有通过股权来套现一部分收益的以什么方式持股？

建议个人持股，理由：

公司持股转让股权获得收益时投资需要注意哪些问题，企业首先需缴纳企业所得税，个人分红再收个人所得税。

个人持股转让股权只交个人所得税。

所以投资的时候可以一部分以家族公司持股，一部分以个人持股（持股比例相对较小）。一部分用来沉淀资金，一部分用来套现改善生活。