租房给租客需要交税吗（租房交税 谁掏钱 租客房租上涨）

目录：

一、新规来了：租房交税，到底谁在掏钱？

二、租客：房租又要涨？打工人的钱包扛不住了

三、小房东：要么涨租，要么 "躺平" 不出租？

四、市场：房源会变少吗？征税成本怎么办？

五、为什么要收这笔税？普通人该怎么办？

一、新规来了：租房交税，到底谁在掏钱？

最近租房圈炸了锅——2025年9月15日起，《住房租赁条例》要正式施行，核心就一条：租房得交税了。

别以为这是房东的事，跟租客没关系。我们普通人租房，最怕的就是“羊毛出在羊身上”。掰开揉碎了说：这税到底怎么交？最后会不会变成租客掏腰包？对月薪几千的打工人、手里攥着一两套房的小房东，又会有什么影响？

我们先把新规的重点挑明白，用大白话讲，不绕弯子：

个人出租房子，要交5种税：

增值税：租住宅1.5%，租商铺写字楼5%，月租金10万以下能免；

房产税：住宅按租金的2%（本来4%，减半优惠），商铺写字楼6%（本来12%，减半）；

个税：住宅10%税率，商铺20%，能扣掉税费、修缮费之类的再算；

印花税：住宅不用交，商铺按合同金额的千分之一；

城镇土地使用税：住宅免，商铺按面积算，各地不一样。

企业出租更简单：增值税、房产税比例差不多，没有个税，但印花税、土地使用税都得交，而且房产税没有个人的减半优惠。

最关键的是两条“硬规矩”：租房合同必须在官方平台备案，不备案的话租客能自己去办；月租金10万以下的小规模纳税人，能享受到一些税费减免。

看起来是给房东定的规矩，但老租房的都懂：真要全民普及的话，最后大概率会变成“房租涨 500，其中200是税钱”，租客躲不掉。

二、租客：房租又要涨？打工人的钱包扛不住了

咱们先替租客算笔账。假设你在一线城市租了套两居室，月租金6000块，房东是个人出租住宅。

按新规，房东要交的税有这些：

增值税：6000×1.5%=90 块（月租金低于10万，其实能免）；

房产税：6000×2%=120块；

个税：假设没什么修缮费，应纳税所得额 =（6000-90-120）×（1-20%）=4632 块，个税 = 4632×10%=463.2 块；

印花税、土地使用税：免。

加起来，房东每月要交583.2块税。

你觉得房东会自己扛这 583 块吗？大概率不会。现实中，房东会直接跟你说：下个月房租涨 600，因为要交税了，我也没办法。

这些年房东涨租的理由五花八门：“周边都涨了”“我要还房贷”“房子装修了”，现在多了个最硬气的理由——“税务局要收税”。

有朋友可能会说：“我跟房东签合同，写明‘税费由房东承担’，不就行了？”

太天真了。合同是死的，人是活的。房东可以在签合同前就把租金抬高，比如本来想租5000，直接开价5500，说“这价已经含了税，你爱租不租”。一线城市租房市场是“卖方市场”，尤其是热门地段，你不租有的是人租，租客根本没议价权。

对于月薪8000、房租3000的打工人来说，这意味着什么？可能是每月多掏300-500块房租，相当于少了几顿饭钱、几趟交通费，或者孩子的奶粉钱。攒钱买房的计划？又得往后推推了。

三、小房东：要么涨租，要么 "躺平" 不出租？

再说说手里有一两套房的小房东。他们不是大资本家，很多人是把养老钱、血汗钱砸在房子上，靠租金还房贷、补贴家用。

假设在二线城市有套老房子，月租金2500块，自己每月退休金3000，房租是重要的补充收入。按新规，小房东要交的税是：

房产税：2500×2%=50块；

个税：（2500-50）×（1-20%）×10%=196块；

增值税：2500×1.5%=37.5块（但因为月租金低于10万，能免）。

每月交税246块，相当于租金的近10%。老王肯定不乐意：“我这房子老了，每年修修补补还要花钱，现在还要交税，这不等于白干吗？”

他的选择只有两个：要么涨租，把246块转嫁出去，比如涨到2800；要么干脆不租了，把房子空着，或者借给亲戚。

如果很多小房东都这么想，租房市场会出现什么情况？房源变少，供不应求，剩下的房源租金涨得更凶。最后，租客和房东都没好处，只有想租房却租不起的人越来越多。

有人可能会说：“房东交税是应该的，他们靠房子赚钱，凭什么不交税？”

这话没错，但得看实际情况。很多小房东的房子是贷款买的，比如小李租房给租客需要交税吗，30岁，前年买了套两居室，月供5000，自己住一间，出租另一间，月租金2000租房给租客需要交税吗，刚好补贴一半房贷。现在每月要交税 200多，等于房贷压力又多了200，他要么涨租到2300，要么自己多扛200，可他月薪才6000，哪有闲钱？

对于这些“房奴房东”来说，交税不是“该不该”的问题，而是“能不能扛”的问题。扛不住，就只能把压力转嫁给租客，或者弃租止损。

四、市场：房源会变少吗？征税成本怎么办？

新规里有个 “强制备案”的要求：租房合同必须在官方平台备案，不备案的租客能自己去办。

现实的问题是，房东为了避税，可能会拒绝备案。比如我租了套房子，房东说：“不备案能便宜200，备案的话就要交税，房租得涨500。” 那我肯定......200 是实打实的。

这样一来，新规可能会把一部分租赁行为逼到“地下”：不签正规合同，不备案，全靠口头约定。一旦出了问题，比如房东突然赶人、扣押金，租客连维权的证据都没有。

更糟的是，大房东和中介公司更有能力应对新规。他们有专业的财务团队算税，能通过“公司化运作”享受优惠政策，甚至能把多套房打包出租，摊薄成本。而小房东和散户租客，只能在市场里被“大鱼”挤压生存空间。

最后可能出现的局面是：散户房源减少，大中介垄断房源，租金被他们牢牢控制。到时候，租客想租便宜房更难，只能任由中介“割韭菜”。

那么用什么方法能消除以上问题呢？这就要考虑征税成本了，也就是“全民征税的成本”——这其实是政策落地时绕不开的现实问题，也间接给普通租客留了缓冲空间。

相关部门要征税，得先知道“谁在出租房子”“租金多少”，但全国家庭住房中，城镇出租房超过2亿套，其中80%是个人散户出租，很多是“熟人介绍”“小区贴条”这种非正规渠道，连合同都没有，更别说备案了。

要把这些“隐性房源”全纳入监管，需要投入巨大的人力物力：街道要挨家挨户排查，还要逐套核算租金，还得应对房东“假合同”“低报租金 ”的小动作（比如实际租5000，合同写3000避税）。真要严格执行，征税成本可能比收到的税还高，显然不现实。

不是说这个税不该收，历史老撕我也支持国家规范房屋租赁市场。但是如果出现以上问题，就很考验相关部门的治理水平了。

所以最后，大概率是“抓大放小”：重点盯着企业出租、中介代管的房源（这些好监管、税额高），对散户出租的普通小区房子，只要合法合规，符合国家规定，也就得了。

更重要的是，普通小区的租房市场有个“隐性平衡”：租金再涨，不能超过租客的承受能力。比如在三四线城市，普通工人月薪5000，房租涨到3000就没人租了——毕竟咬咬牙能付首付买房了，谁还租房？房东心里都有本账，真把租金涨过了头，房子空着才是真亏。

退一步说，就算房东硬要涨租，普通租客也有应对空间：可以和房东商量“长期租，少涨点”（比如签3年合同，每年涨 100）；可以找朋友合租摊成本；实在不行，换个远一点但租金低的小区——普通住宅的替代性强，不是非某一套不可。

五、为什么要收这笔税？普通人该怎么办？

官方说，收租房税是为了 "规范市场"" 增加税收 ""保障权益"。这些理由都对，增加税收也是真的。以前租房税基本没人交，现在通过备案和监管，政府能收到一笔新税源。但这笔税最后由谁承担？很多人说大概率不是那些手握几十套房的有钱佬。

规范市场也是真的，但很多人疑问：规范的代价，会不会是普通人的生活成本上升？就像给菜市场装摄像头，本意是防偷防盗，但最后可能是小摊贩嫌麻烦不干了，只剩下连锁超市，菜价涨了一倍。

但以上说的只是可能性。通过前面的分析，说到底，租房税对普通小区的影响，更像是“给市场提个醒”，而不是“给生活下死命令”。政策刚落地时，可能会有房东跟风喊涨，但吵吵闹闹一阵后，大家还是会回到“你能接受，我有钱赚”的实际层面。真没必要因为一条新规就慌了神，更别被网上“房租要翻倍”的焦虑帖带偏，我们普通人过日子，看的是柴米油盐的实际账，不是纸上谈兵的恐慌。

更重要的是，我们得看清楚：租房交税本身不是坏事，租房交税，本质上是把以前“模糊”的成本变得“透明”了。但透明不代表公平——如果只是让租客和小房东承担成本，而大资本和炒房者依然能赚得盆满钵满，那这税就收错了地方。

对咱们普通人来说，能做的就是多留个心眼，租房时算清楚账，别被“交税”的幌子坑了。至于市场会不会变好，只能等着看——希望最后不是“房东更富，租客更穷”，而是真的让租房变成一件安心的事。

全文完

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